獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通


獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通,每年至少召開會議乙次,並得視需要隨時召開。

獨立董事與內部稽核主管溝通
溝通方式 : 會議討論
開會日期 與內部稽核主管溝通
溝通事項 溝通結果
2017.11.9 近幾個月內部稽核報告內容 無特別之意見。
  • 2017年華南地區(中山、東莞、汕頭)稽查報告
  • 東馬地區作業費用帳單查核報告
  1. 缺失部份之改善結果,應持續追蹤。
  2. 建議外點收款櫃檯設計規格化,以符合總公司基本安全風險標準要求,因地制宜,可彈性補強。
  3. 總公司可研擬外點收款櫃檯一套標準化規格;另利用代表返國述職會議或其他視訊會議加以宣導收款之風險安全性。


獨立董事與會計師之溝通
溝通方式 : 會議討論
開會日期 與會計師之溝通
溝通事項 溝通結果
2017.11.9 關鍵查核事項與因應之查核程序及預計執行的項目 暫定關鍵查核事項,但保留調整彈性。
即將生效新公報對公司的影響
  • - IFRS 9 金融工具(107年度適用)
  • - IFRS 15 收入認列(107年度適用)
  • - IFRS 16 租賃(主管機關尚未認可)
持續研究並慎思新公報可能帶來之改變及影響。